Трудности управления кредитным риском

Трудностью управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.

Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.

Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям:

§ управление совокупным риском кредитного портфеля;

§ управление организацией кредитного процесса и операциями;

§ управление неработающим кредитным портфелем;

§ оценка политики управления кредитными рисками;

§ оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;

§ оценка классификации и реклассификации активов;

§ оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.

Управление совокупным риском кредитного портфеля банка в первую очередь зависит от официальной кредитной политики. Объектами ее анализа являются:

§ лимит на общую сумму выданных кредитов;

§ географические лимиты; концентрация кредитов;

§ распределение по категориям клиентов;

§ виды кредитов;

§ сроки кредитов;

§ кредитное ценообразование;

§ особенности ценовой политики кредитной организации;

§ кредитное администрирование и делегирование полномочий;

§ процедуры по оценке качества ссуд;

§ максимальное соотношение суммы кредита и отдельных видов залога;

§ организация учета и внутреннего контроля за кредитным процессом;

§ особенности определения групп риска;

§ работа с проблемными кредитами;

§ финансовая информация и кредитная история;

§ методологическая база кредитного процесса;

§ взаимосвязь с другими отделами кредитной организации.

Анализ рисков организации кредитного процесса и кредитных операций должен включать:

§ методику кредитного анализа и процесс утверждения кредита;

§ критерии для получения разрешения на выдачу кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия, распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;

§ залоговую политику для всех видов кредитов, действующие методы в отношении переоценки залога;

§ процесс мониторинга и отслеживания кредитов, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;

§ методику работы с проблемными кредитами;

§ анализ информационных технологий, потоков и кадров.

Анализ рисков неработающего кредитного портфеля должен включать в себя следующие аспекты:

§ кредиты (включая основную сумму и проценты), просроченные более чем на 30, 90,180 и 360 дн.;

§ причины ухудшения качества кредитного портфеля;

§ существенную информацию по неработающим кредитам;

§ достаточность созданных резервов на возможные потери по ссудам;

§ влияние ухудшения качества кредитов на прибыли и убытки кредитной организации;

§ принимаемые, меры, разрабатываемые сценарии.

Анализ и оценка политики управления кредитными рисками включает:

§ анализ ограничений или уменьшения кредитных рисков, например, определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитование связанных с кредитной организацией лиц или превышение лимитов;

Больше по теме:

Рынок ценных бумаг России в современных условиях
Рынок ценных бумаг в России сегодня характеризуется небольшими объемами, низкой ликвидностью, неразвитостью материальной базы, технологий торговли, депозитарной и клиринговой сети, отсутствием хорошо продуманной, долгосрочной фондовой пол ...

Особенности российского рынка межбанковских кредитов
Функционирование российского рынка МБК на протяжении последних лет характеризовалось двумя специфическими особенностями: Во-первых, российский межбанковский рынок был и остается сегментированным. Значительная часть операций МБК совершает ...

Роль банков на рынке ценных бумаг
Рынок для финансовой системы является важным элементом. В России подобная система стала формироваться лишь в конце восьмидесятых годов, когда правительство осознало необходимость восстановления рыночного механизма. Как показала практика, ...