Трудности управления кредитным риском
Трудностью управления кредитными рисками в современных условиях являются отсутствие системы всестороннего и глубокого анализа кредитного процесса, солидной методологической базы и принятие неправильных управленческих решений в условиях неполной информации.
Из-за потенциально опасных для кредитной организации последствий кредитного риска важно регулярно осуществлять всесторонний анализ процессов оценки, администрирования, наблюдения, контроля, возврата кредитов, авансов, гарантий и прочих инструментов, особенно это касается инвестиционного кредитования.
Поэтому основное содержание процесса управления совокупными кредитными рисками включает в себя оценку и анализ политики и практики работы кредитной организации и принятия ею необходимых мер по следующим направлениям:
§ управление совокупным риском кредитного портфеля;
§ управление организацией кредитного процесса и операциями;
§ управление неработающим кредитным портфелем;
§ оценка политики управления кредитными рисками;
§ оценка политики по ограничению кредитных рисков и лимитам;
§ оценка классификации и реклассификации активов;
§ оценка политики по резервированию возможных потерь по кредитным рискам.
Управление совокупным риском кредитного портфеля банка в первую очередь зависит от официальной кредитной политики. Объектами ее анализа являются:
§ лимит на общую сумму выданных кредитов;
§ географические лимиты; концентрация кредитов;
§ распределение по категориям клиентов;
§ виды кредитов;
§ сроки кредитов;
§ кредитное ценообразование;
§ особенности ценовой политики кредитной организации;
§ кредитное администрирование и делегирование полномочий;
§ процедуры по оценке качества ссуд;
§ максимальное соотношение суммы кредита и отдельных видов залога;
§ организация учета и внутреннего контроля за кредитным процессом;
§ особенности определения групп риска;
§ работа с проблемными кредитами;
§ финансовая информация и кредитная история;
§ методологическая база кредитного процесса;
§ взаимосвязь с другими отделами кредитной организации.
Анализ рисков организации кредитного процесса и кредитных операций должен включать:
§ методику кредитного анализа и процесс утверждения кредита;
§ критерии для получения разрешения на выдачу кредитов, определения политики процентных ставок и кредитных лимитов на всех уровнях управления банком, а также критерии для принятия, распоряжений по выдаче кредитов через сеть филиалов;
§ залоговую политику для всех видов кредитов, действующие методы в отношении переоценки залога;
§ процесс мониторинга и отслеживания кредитов, включая ответственных лиц, критерии соответствия и средства контроля;
§ методику работы с проблемными кредитами;
§ анализ информационных технологий, потоков и кадров.
Анализ рисков неработающего кредитного портфеля должен включать в себя следующие аспекты:
§ кредиты (включая основную сумму и проценты), просроченные более чем на 30, 90,180 и 360 дн.;
§ причины ухудшения качества кредитного портфеля;
§ существенную информацию по неработающим кредитам;
§ достаточность созданных резервов на возможные потери по ссудам;
§ влияние ухудшения качества кредитов на прибыли и убытки кредитной организации;
§ принимаемые, меры, разрабатываемые сценарии.
Анализ и оценка политики управления кредитными рисками включает:
§ анализ ограничений или уменьшения кредитных рисков, например, определяющие концентрацию и размер кредитов, кредитование связанных с кредитной организацией лиц или превышение лимитов;
Больше по теме:
Рынок ценных бумаг России в современных условиях
Рынок ценных бумаг в России сегодня характеризуется небольшими объемами, низкой ликвидностью, неразвитостью материальной базы, технологий торговли, депозитарной и клиринговой сети, отсутствием хорошо продуманной, долгосрочной фондовой пол ...
Особенности российского рынка межбанковских кредитов
Функционирование российского рынка МБК на протяжении последних лет характеризовалось двумя специфическими особенностями:
Во-первых, российский межбанковский рынок был и остается сегментированным. Значительная часть операций МБК совершает ...
Роль банков на рынке ценных бумаг
Рынок для финансовой системы является важным элементом. В России подобная система стала формироваться лишь в конце восьмидесятых годов, когда правительство осознало необходимость восстановления рыночного механизма. Как показала практика, ...